MÓDULO DE AUDITORÍA EXTRALIQUIDATORIA CONTROL DOCUMENTAL & CONTRATOS
📁 Auditoría de Documentos & Contratos Consorciales
Verificación de comprobantes de respaldo, facturas AFIP, boletas F.931, extractos bancarios y protocolo de cese de mandato D&F.
📄 Comprobantes Auditados
59 / 59
100% respaldados por comprobantes de AFIP/Bancos
📜 Pólizas & Contratos Vigentes
7 Contratos
Guillemi, Bastida, Eco Plagas, Allianz, Cablevisión Flow
👷 Aportes AFIP / F.931 & Sueldos
100% Verificado
AFIP F.931 + Cuotas SUTERH / FATERYH al día
🚨 Cese de Mandato D&F
20 / AGO / 2026
Protocolo de recepción de libros y corte de caja activo
MARCO LEGAL REGISTRAL PROVINCIA DE BUENOS AIRES
⚖️ Auditoría de Cumplimiento Ley 14701 (RPAC PBA)
Inspección normativa obligatoria de Matrícula RPAC, exclusividad bancaria, comprobantes fiscales AFIP/ARCA y libros consorciales rubricados.
Score Normativo: 96%
📜 Matrícula RPAC Administrador (Art. 3)
RPAC PBA N° 14892
✓ Inscripción activa en Registro Público de Buenos Aires
🏦 Exclusividad Bancaria (Art. 9 Inc. b)
Cta. Cte. Banco Galicia N° 0070044320000009108891
✓ 100% Cuentas a nombre exclusivo del Consorcio
📑 Validación Fiscal AFIP/ARCA (Art. 9 Inc. f)
Facturas A/B/C Oficiales
✓ CUITs de proveedores verificados con comprobantes numerados
📖 Estado de Libros Consorciales Obligatorios (Ley 14701 / CCyCN Art. 2067)
Verificación de rubricación, foliado y tenencia de libros legales exigidos por la Provincia de Buenos Aires.
📑 Auditoría Documental y Gastos Omitidos
Detección automática de documentos, obligaciones previsionales y gastos recurrentes que podrían faltar respecto del comportamiento histórico.
🔴 Alta Prioridad
0
Obligaciones/Cargas con alta evidencia
🟠 Por Revisar
0
Gasto recurrente o proveedor ausente
🟡 Sugerencias
0
Patrones irregulares a auditar
🟢 Sin Inconsistencias
0
Períodos con 100% de evidencia
🔍 Matriz de Hallazgos y Sugerencias de Auditoría
Listado probabilístico trazable. Las sugerencias sirven como puntos de revisión humana y no alteran los balances oficiales.
| Prioridad | Período | Concepto / Obligación Esperada | Categoría | Tipo de Alerta | Evidencia | Confianza | Estado Local | Acción |
|---|
🚨 Protocolo Legal y Financiero
🤝 Checklist Auditoría de Traspaso — Cese de Mandato D&F
Inventario de verificación para el traspaso de documentación y saldos por finalización de mandato el 20 de Agosto de 2026.
1. Conciliación Bancaria Banco Galicia
Cta. Cte. N°
0070044320000009108891. Arqueo final de caja al centavo y estado de acreditaciones.
✓ Saldo Verificado
2. Libro de Actas de Asamblea
Libro rubricado y foliado. Verificación de la última acta firmada donde se resolvió el cese de mandato.
⏳ Pendiente Entrega
3. Libro de Órdenes e Inspecciones
Libro de órdenes de portería e inspecciones de ascensores (Guillemi) y tanques de agua.
⏳ Pendiente Entrega
4. Boletas F.931 AFIP y Recibos Sueldo
Legajo de personal: Encargado Titular, Ayudante / Suplente y Vigilancia Nocturna. Recibos de sueldo firmados.
✓ Auditado al 100%
5. Pólizas de Seguro Edilicio
Seguro Integral de Consorcio Allianz N° 2000004.5 y Póliza Personal ART. Verificación de vigencia sin cortes.
✓ Póliza Vigente
6. Abono de Ascensores (Guillemi)
Contrato mensual de mantenimiento de elevadores de Torres 356, 358 y 360 y libros de conservación.
✓ Al Día
7. Contrato de Seguridad (Bastida S.A.)
Facturación y contrato de servicio de vigilancia física/electrónica en accesos al consorcio.
✓ Verificado
8. Certificados de Fumigación y Desinsectación
Certificados de aplicación emitidos por FB Saneamiento Ambiental (Eco Plagas) para áreas comunes y cocheras.
✓ Al Día
9. Estado de Cuentas a Vencer y Proveedores
Planilla de deudas pendientes a proveedores (Edesur, AySA, Lecos, etc.) al cierre del mandato el 20/08.
⏳ En Proceso
10. Claves de Sistema y Firmas Bancarias
Traspaso de firma autorizada en Banco Galicia y acceso a plataformas de expensas online.
⏳ Pendiente Entrega
| Período | Categoría | Tipo Documento | N° Comprobante / CAE | Proveedor / Emisor | Monto ($) | Estado Respaldo | Verificación AFIP/Banco |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cargando inventario documental... | |||||||
Mostrando comprobantes auditados
CONTRATOS DE SERVICIOS CONTINUOS
📜 Fichas de Contratos & Abonos Vigentes
🛗 Mantenimiento de Ascensores
Ascensores Guillemi Elevadores
Abono mensual de conservación y mantenimiento preventivo/correctivo para los ascensores de las Torres 356, 358 y 360.
Última Factura (Jul-26):
FACT 00002-26453Monto Mensual: $ 764.351,24 / mes
Estado: ✓ Vigente sin Mora
👮 Seguridad y Vigilancia
Bastida S.A. / MM Servicios
Servicio de seguridad física y control de accesos al consorcio.
Último Período Auditado:
Julio 2025Monto Contratado: $ 2.067.240,00
Estado: ✓ Verificado
🛡️ Cobertura Edilicia
Allianz Argentina Seguro Consorcio
Póliza N° 2000004.5 de seguro integral contra incendio, responsabilidad civil y daños en partes comunes.
Póliza Número:
2000004.5Monto Promedio: $ 214.500,00 / mes
Estado: ✓ Póliza Al Día
🐛 Saneamiento Ambiental
FB Saneamiento Ambiental (Eco Plagas)
Servicio periódico de desinsectación, desratización y fumigación de espacios comunes y subsuelos.
Última Factura (Jun-26):
FACT 00001-1932Monto Mensual: $ 76.500,00 / mes
Estado: ✓ Al Día